धारा 80C के तहत कर बचत निवेश: वित्त वर्ष 2024-25 के लिए एक संपूर्ण मार्गदर्शिका

KKN गुरुग्राम डेस्क | अगर आप अपनी टैक्स लाइबिलिटी को कम करना चाहते हैं, तो इनकम टैक्स के सेक्शन 80C के तहत टैक्स-सेविंग इनवेस्टमेंट्स आपके लिए एक बेहतरीन तरीका हो सकता है। इस सेक्शन के तहत, आप सालाना ₹1.5 लाख तक निवेश करके टैक्स डिडक्शन क्लेम कर सकते हैं। यदि आप वित्तीय वर्ष 2024-25 के लिए डिडक्शन क्लेम करना चाहते हैं, तो आपको अपनी इनवेस्टमेंट 31 मार्च 2025 तक करनी होगी।

आइए, इस आर्टिकल में हम आपको Section 80C के तहत उपलब्ध प्रमुख टैक्स-सेविंग इनवेस्टमेंट ऑप्शंस के बारे में बताएंगे और कैसे आप इन्हें सही तरीके से उपयोग कर सकते हैं।

Section 80C क्या है?

Section 80C के तहत, आपकी सालाना टैक्सेबल इनकम को घटाकर टैक्स डिडक्शन मिल सकता है, अगर आप कुछ विशेष प्रकार के निवेशों में पैसा लगाते हैं। अगर आप पुरानी टैक्स रीजीम का चुनाव करते हैं, तो आप इन निवेशों के माध्यम से ₹1.5 लाख तक की टैक्स डिडक्शन क्लेम कर सकते हैं। ये इन्वेस्टमेंट्स ना केवल टैक्स बचाने में मदद करती हैं बल्कि आपको लंबी अवधि में अच्छा रिटर्न भी देती हैं।

आइए जानते हैं कुछ प्रमुख टैक्स-सेविंग इनवेस्टमेंट ऑप्शंस के बारे में:

1. Public Provident Fund (PPF)

PPF (पब्लिक प्रोविडेंट फंड) सेक्शन 80C के तहत सबसे लोकप्रिय और सुरक्षित टैक्स-सेविंग इन्वेस्टमेंट ऑप्शन में से एक है। यह एक गवर्नमेंट-बैक्ड स्कीम है, जिससे आपको निश्चित रिटर्न मिलता है।

• ब्याज दर: PPF की वर्तमान ब्याज दर 7.1% है, जो अन्य सरकारी योजनाओं से बेहतर है।
• निवेश सीमा: आप ₹500 से लेकर ₹1.5 लाख तक PPF में सालाना निवेश कर सकते हैं।
• टैक्स लाभ: PPF में मिलने वाली ब्याज आय टैक्स फ्री होती है, और जब आप PPF अकाउंट को मैच्योर करते हैं तो उस पर मिलने वाली राशि भी टैक्स फ्री होती है।

PPF में निवेश करने की समय सीमा 15 साल है, जिससे यह एक लंबी अवधि के लिए सुरक्षित निवेश का विकल्प बनता है।

2. Sukanya Samriddhi Yojana (SSY)

सुकन्या समृद्धि योजना (SSY) उन माता-पिता के लिए है जिनकी बेटियां हैं। यह योजना विशेष रूप से लड़कियों के भविष्य को सुरक्षित करने के लिए डिज़ाइन की गई है।

• ब्याज दर: सुकन्या समृद्धि योजना की ब्याज दर 8.2% है, जो PPF से भी अधिक है।
• निवेश सीमा: आपको इस अकाउंट में ₹250 से लेकर ₹1.5 लाख तक का निवेश करना होगा।
• टैक्स लाभ: इस योजना में निवेश पर टैक्स डिडक्शन के अलावा, मिलने वाली ब्याज आय भी टैक्स फ्री होती है।

यह योजना 10 साल से कम उम्र की दो बेटियों के लिए खोली जा सकती है, और यह एक सुरक्षित और लाभकारी विकल्प है।

3. National Savings Certificate (NSC)

एनएससी (National Savings Certificate) एक कम-जोखिम वाली, गवर्नमेंट-बैक्ड टैक्स-सेविंग स्कीम है। यह उन लोगों के लिए आदर्श है जो ज्यादा जोखिम नहीं लेना चाहते।

• ब्याज दर: एनएससी पर ब्याज दर 7.7% है।
• निवेश सीमा: इसमें ₹1,000 से शुरू करके, आप जितना चाहे उतना निवेश कर सकते हैं, लेकिन टैक्स डिडक्शन की सीमा ₹1.5 लाख तक ही होती है।
• मायट्योरिटी: एनएससी की मायट्योरिटी 5 साल होती है, इसके बाद आप अपनी राशि को निकाल सकते हैं।

यह एक सुरक्षित और टैक्स-फ्री रिटर्न वाला निवेश है जो कम समय में अच्छा रिटर्न देने की क्षमता रखता है।

4. Senior Citizens Savings Scheme (SCSS)

सीनियर सिटीजन्स सेविंग्स स्कीम (SCSS) उन व्यक्तियों के लिए है जिनकी उम्र 60 साल या उससे अधिक है। यह एक सुरक्षित और आकर्षक निवेश योजना है।

• ब्याज दर: SCSS पर ब्याज दर 8.2% है।
• निवेश सीमा: इसमें ₹1,000 से लेकर ₹30 लाख तक का निवेश किया जा सकता है।
• टैक्स लाभ: इस स्कीम में निवेश ₹1.5 लाख तक डिडक्शन के योग्य है। हालांकि, इसमें मिलने वाली ब्याज राशि पर टैक्स लगता है।

यह योजना 5 साल के लॉक-इन पीरियड के साथ आती है और सीनियर सिटीजन्स के लिए एक बेहतरीन विकल्प है जो नियमित आय चाहते हैं।

5. 5-Year Tax-Saving Fixed Deposit (FD)

5 साल का टैक्स-सेविंग फिक्स्ड डिपॉजिट एक आसान और भरोसेमंद तरीका है टैक्स बचाने के लिए। यह फिक्स्ड डिपॉजिट एक खास प्रकार का होता है, जिसमें आपको 5 साल तक पैसा लॉक करना पड़ता है।

• ब्याज दर: इस फिक्स्ड डिपॉजिट की ब्याज दर बैंक के हिसाब से बदलती रहती है, लेकिन आमतौर पर 5% से 7% के बीच रहती है।
• निवेश सीमा: आप इसमें ₹1,000 से लेकर ₹1.5 लाख तक निवेश कर सकते हैं और इस पर टैक्स डिडक्शन क्लेम कर सकते हैं।
• लॉक-इन पीरियड: इस FD में 5 साल का लॉक-इन पीरियड होता है, और आप इस दौरान अपना पैसा नहीं निकाल सकते।

यह योजना उन लोगों के लिए है जो फिक्स्ड रिटर्न चाहते हैं और किसी जोखिम से बचना चाहते हैं।

6. Tax-Saving Fixed Deposit (Bank FD)

बैंक FD भी एक बेहतरीन टैक्स-सेविंग विकल्प है, जिसमें आप अपनी पूंजी सुरक्षित रखते हुए अच्छा रिटर्न प्राप्त कर सकते हैं।

• ब्याज दर: बैंक FD की ब्याज दरें बैंक से बैंक बदल सकती हैं, लेकिन ये आमतौर पर 5.5% से 7% तक होती हैं।
• निवेश सीमा: इसमें ₹1,000 से ₹1.5 लाख तक का निवेश किया जा सकता है।
• टैक्स लाभ: इस FD में निवेश पर Section 80C के तहत टैक्स डिडक्शन प्राप्त हो सकता है।

यह एक सरल और कम जोखिम वाला विकल्प है जो हर किसी के लिए उपयुक्त है।

कौन सा निवेश विकल्प आपके लिए सही है?

जब बात टैक्स-सेविंग निवेश की हो, तो सबसे महत्वपूर्ण बात है कि आपके निवेश का चुनाव आपकी फाइनेंशियल गोल्स, रिस्क प्रोफाइल, और समय सीमा पर निर्भर करता है। अगर आप कम जोखिम वाले निवेश पसंद करते हैं, तो PPF, SCSS, और NSC आपके लिए आदर्श हो सकते हैं। अगर आप थोड़ा ज्यादा रिटर्न चाहते हैं तो टैक्स-सेविंग FD और सुकन्या समृद्धि योजना अच्छे विकल्प हैं।

वित्तीय वर्ष 2024-25 के लिए निवेश की अंतिम तारीख

यदि आप वित्तीय वर्ष 2024-25 के लिए Section 80C के तहत टैक्स डिडक्शन क्लेम करना चाहते हैं, तो आपको अपनी सभी इनवेस्टमेंट्स 31 मार्च 2025 तक पूरी करनी होंगी। इस तारीख के बाद, आप पिछले साल के लिए टैक्स डिडक्शन क्लेम नहीं कर सकते।

इसलिए, निवेश करने की योजना को समय से पहले बनाएं और टैक्स बचाने के साथ-साथ वित्तीय सुरक्षा की दिशा में कदम बढ़ाएं।

Section 80C के तहत निवेश करना न केवल आपकी टैक्स लाइबिलिटी को कम करता है, बल्कि यह आपको लंबी अवधि में wealth creation में भी मदद करता है। PPF, Sukanya Samriddhi Yojana, NSC, Senior Citizens Savings Scheme, और 5-Year Tax-Saving Fixed Deposits जैसे विकल्प आपको टैक्स बचाने के साथ-साथ बेहतर रिटर्न भी प्रदान करते हैं।

31 मार्च 2025 तक इन निवेशों को पूरा करके आप वित्तीय वर्ष 2024-25 के लिए टैक्स डिडक्शन क्लेम कर सकते हैं। सही निवेश का चुनाव आपके लक्ष्यों और रिस्क प्रोफाइल पर निर्भर करता